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Herramienta 7.8

Calculadora de IVA Colombia: sumar o quitar 19 % o 5 %

Suma el IVA a un precio o sácalo de un total al 19 % o al 5 %, en pesos enteros, y mira qué significa exento y excluido. Funciona en tu navegador.

Funciona en tu equipoFunciona completa en tu navegador: nada de lo que escribes o subes sale de tu equipo.

Estimación informativa; no es asesoría legal, laboral ni tributaria.

Cómo usarla

  1. Elige si tu valor es el precio antes de IVA o un total que ya lo incluye.
  2. Elige la tarifa (19 % general, 5 %, exento o excluido) y escribe el valor en pesos.
  3. Mira la base, el IVA y el total en pesos enteros, y cópialos si los necesitas. Nada de lo que escribes sale de tu navegador.

Sacar el IVA de un total: se divide, no se resta el 19 %

Los precios al público en Colombia incluyen el IVA, así que la pregunta de siempre es cuánto de un total es impuesto. Divide el total entre 1,19 (o entre 1,05 si la tarifa es del 5 %) para sacar la base, y resta la base del total para sacar el IVA: $ 119.000 son $ 100.000 de base y $ 19.000 de IVA. Sacar el 19 % del total da $ 22.610, que es de más, porque el 19 % se cobra sobre la base, no sobre el total.

La herramienta trabaja en pesos enteros. Cuando la división no es exacta, redondea la base y deja el resto como IVA, así que la base más el IVA siempre da tu total: $ 10.000 al 19 % son $ 8.403 de base y $ 1.597 de IVA. Una factura puede llevar centavos y redondear de otra forma, así que un peso de diferencia es normal.

Qué tarifa aplica: 19 %, 5 %, exento o excluido

La tarifa general es del 19 % (Estatuto Tributario, ET, art. 468) para todo lo que la ley no pone en otra parte. Los artículos 468-1 y 468-3 listan los bienes y servicios al 5 %. Los bienes exentos (art. 477 ET), como la carne de res, la leche y los huevos, y las exportaciones (art. 481 ET) están gravados al 0 %. Los bienes y servicios excluidos (arts. 424 y 476 ET) no causan IVA.

Para quien compra, exento y excluido se ven igual: el precio no lleva IVA. La diferencia es para quien vende. El vendedor de bienes exentos puede descontar el IVA que pagó en sus compras y pedir que se lo devuelvan; el de bienes excluidos no, porque solo es descontable el IVA de compras para operaciones gravadas (art. 488 ET), así que ese IVA se vuelve parte de su costo.

Quién cobra IVA, y lo que esta herramienta no revisa

Solo cobra IVA quien es responsable de él. Las personas naturales comerciantes al por menor, los pequeños agricultores y ganaderos y quienes prestan servicios no son responsables si cumplen todas las condiciones del parágrafo 3 del artículo 437 ET, entre ellas ingresos brutos de la actividad por debajo de 3.500 UVT en el año anterior y en el año en curso ($ 183.309.000 en 2026, con la UVT en $ 52.374), un solo local o sede y ningún contrato de 3.500 UVT o más. Quien no es responsable no puede sumarle IVA al precio.

Esta herramienta no calcula el impuesto nacional al consumo del 8 % que cobran los restaurantes y bares en vez del IVA, ni te dice qué tarifa tiene un producto: las listas del Estatuto Tributario van por partida arancelaria, así que revisa el artículo o pregúntale a un contador.

Preguntas frecuentes

¿Cómo le quito el 19 % de IVA a un precio?

Divídelo entre 1,19 para sacar la base y resta la base para sacar el IVA: `$ 59.500` son `$ 50.000` de base y `$ 9.500` de IVA; si la tarifa es del 5 %, divide entre 1,05. La herramienta hace los dos pasos si eliges "Precio con IVA incluido".

¿Qué productos pagan IVA del 5 %?

Los bienes del artículo 468-1 ET, listados por partida arancelaria: entre ellos el café, la harina de trigo, el azúcar, la pasta, el chocolate de mesa, los alimentos para animales, alguna maquinaria agrícola, los vehículos eléctricos e híbridos y las bicicletas de más de 50 UVT, y los servicios del artículo 468-3, como los planes de medicina prepagada y el seguro agropecuario.

¿Cuál es la diferencia entre exento y excluido?

Ninguno le suma IVA al precio. Quien vende un bien exento (arts. 477 y 481 ET, gravado al 0 %) puede descontar y recuperar el IVA de sus compras; quien vende uno excluido (arts. 424 y 476 ET) no, así que ese IVA se vuelve costo.

¿La cuenta de un restaurante incluye IVA?

Por lo general no. Restaurantes, cafeterías, panaderías, heladerías y bares venden con el impuesto nacional al consumo del 8 % en vez del IVA (arts. 426, 512-9 y 512-11 ET), salvo que operen una franquicia, que cobra IVA. La propina es voluntaria y no hace parte de la base de ese impuesto.

¿Un independiente tiene que cobrar IVA?

Solo si es responsable. Quien presta servicios no es responsable mientras cumpla todas las condiciones del parágrafo 3 del artículo 437 ET, como ingresos por debajo de 3.500 UVT (`$ 183.309.000` en 2026) en el año anterior y en el actual y ningún contrato de 3.500 UVT o más; el tope es de 4.000 UVT (`$ 209.496.000`) si los ingresos vienen de contratos con el Estado (parágrafo 5). Los servicios que la ley excluye (art. 476 ET) no llevan IVA, los preste quien los preste.

  • 7.1Dígito verificación NITCalcula o verifica el dígito de verificación (DV) de un NIT o una cédula con la fórmula de módulo 11 de la DIAN, y mira el cálculo paso a paso.
  • 7.2Días hábiles ColombiaCuenta los días hábiles entre dos fechas o suma días hábiles hasta una fecha límite en Colombia, sin fines de semana ni festivos (incluido el 9 de julio).
  • 7.3Salario neto ColombiaCalcula tu sueldo neto en Colombia a partir del salario bruto: descuentos de salud (4%) y pensión (4%), fondo de solidaridad pensional y auxilio de transporte.
  • 7.4Horas extras y recargosCalcula horas extras, recargo nocturno y dominical o festivo con tu salario y tus horas, con la jornada y los recargos vigentes en cada fecha.
  • 7.5Liquidación laboral ColombiaCalcula la liquidación laboral al terminar un contrato en Colombia: cesantías e intereses, prima de servicios y vacaciones, con los días que cubre cada una.
  • 7.6Cuenta de cobro PDFLlena tu cuenta de cobro, la que envían independientes y contratistas en Colombia, y descárgala en PDF de una página con el valor en letras.
  • 7.7Convertidor UVTConvierte entre pesos colombianos y UVT (Unidad de Valor Tributario) para 2026 y 2025, con los topes más consultados de la DIAN y el redondeo del art.
  • 7.9Calculadora 4×1000 GMFCalcula el 4×1000 (GMF) de un retiro o una transferencia en Colombia, con o sin la exención mensual de 350 UVT de las cuentas de ahorros, para 2025 o 2026.

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